Пояснительная записка к годовому отчету за 2011г.

1. Общие сведения о деятельности предприятия.

ОАО «Аттракцион» зарегистрировано 7 июня 1993г. , ОГРН 1022301117464

Место нахождения общества: 353680 Россия ,Краснодарский край, г. Ейск, ул Карла Либкнехта 1.

Основным видом деятельности Общества является производство каруселей, качелей, тиров и прочих ярмарочных аттракционов, код ОКВЕД 36.63.1., сдача имущества в аренду, продажи запчастей и материалов для ремонта аттракционов. .

Уставный капитал общества-21488 руб.

Среднесписочная численность- 116 человек

Бухгалтерская отчетность оформлена организацией, исходя из действующей в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности.

2. Учетная политика.

Основные элементы учетной политике для целей бухгалтерского учета :

- бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерией, как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера;

-срок полезного использования по ОС определяется при вводе объектов в эксплуатацию в актах по форме ОС-1;

- начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом;

-активы стоимостью более 40000руб. отражаются в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в составе материально-производственных запасов;

- ежегодная переоценка основных средств не производится;

- при списании оценка материалов производится по себестоимости каждой единицы;

- предприятие создает резерв по сомнительным долгам;

- на оплату отпусков

Учетная политика для целей налогового учета:

- в целях признания доходов и расходов, при расчете налога на прибыль, предприятие использует метод начисления;

- в целях определения материальных расходов при списании ТМЦ используется метод стоимости единицы запасов;

- срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002г. № 1;

-по амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом;

- предприятие создает резерв по сомнительным долгам.

- на оплату отпусков

3. Основные показатели деятельности

Наличие собственных основных средств на начало отчетного периода составило

По остаточной стоимости 31244тыс. руб

В течении периода приобретено основных средств на общую сумму 581тыс. руб. , было списано и реализовано основных средств на общую сумму 12128тыс. руб.

На конец отчетного периода на балансе предприятия числятся основные средства на сумму 21691 тыс. руб.

За отчетный период начислено амортизации всего 2298 тыс. руб

На благотворительные цели и спонсорскую помощь было направлено денежных средств

в размере 55тыс. руб.

Дебиторская задолженность , платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты на конец периода составляет 52645 тыс. руб.,

Кредиторская задолженность – 23276 тыс. руб. Краткосрочные займы 22531 тыс. руб.

4. Финансовая деятельность

ОАО «Аттракцион» производит парковые аттракционы и получает доходы от других видов деятельности. Выручка от реализации по видам деятельности составляет:

Аренда- 30320тыс. руб

Производство аттракционов – 41916тыс. Руб

Продажа материалов- 8881 тыс. руб.

Запасы товарно - материальных ценностей составляют на конец отчетного периода- тыс. руб. и незавершенного производства 17694тыс. руб.

Структура остатков такова:

Сырье и материалы - 8185тыс руб.

Затраты в незавершенном производстве- 7662тыс. руб

Товары для перепродажи – 14тыс. руб.

Расходы будущих периодов- 472тыс. руб.

5. Инвестиционная деятельность.

Основные производственные фонды организации представлены зданиями и сооружениями , транспортными средствами, оргтехникой. Все они находятся в эксплуатации .Основные фонды изношены на 42,4 %

За отчетный год основные фонды обновлены за счет приобретения оргтехники и транспортных средств.

6. Информация об аффилированных и связанных лицах

За отчетный период с аффилированными лицами и связанными сторонами производились следующие операции :

по договорам процентного займа было получено от Парагульгова В.А денежных средств на сумму 7300 тыс. руб., погашено займа 6810тыс. Руб. Начислены проценты в сумме 66 тыс. руб.

по договорам процентного займа полученного в 2010году от Григоренко Е.П. погашена сумма 8340тыс. Руб.

Начислены проценты в сумме 1370 тыс. руб.

7. Информация о государственной помощи.

Государственная помощь ОАО «Аттракцион» в 2011г. не оказывалась.

8.Информация об условных фактах хозяйственной деятельности.

По состоянию на отчетную дату фактов хозяйственной деятельности по которым последствия не определены нет .

Генеральный директор

ОАО «Аттаркцион» Смирнов А.Ю.

Гл. бухгалтер Шахова О.П.